其他應付代扣公積金 貸方有余額怎么調平？
老師，請問25年發(fā)現23年10月 其他應付代扣公積金 有貸方余額，是多扣員工的部分，這部分應該做什么分錄調平，涉及的金額不大1000元左右。當時的計提工資的分錄是 借：管理費用-職工薪酬-工資 貸：應付職工薪酬-工資，次月發(fā)放的分錄是：借：應付職工薪酬-工資 貸：其他應付款-代扣員工社保 貸：其他應付款-代扣員工公積金 貸：銀行存款
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第一章 會計主管崗位工作介紹
第二章 如何成為出色的會計主管
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程老師
2025-04-10 09:01:46 533人瀏覽
金額較小，無需追溯調整以前年度報表，直接在本年處理即可
借：其他應付款-代扣員工公積金 1,000
貸：管理費用-職工薪酬-工資 1,000
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