老師，問下出納平時除了登記現(xiàn)金及銀行存款日記賬之外，

老師，問下出納平時除了登記現(xiàn)金及銀行存款日記賬之外，像每天支出的各種費(fèi)用明細(xì)應(yīng)該怎么統(tǒng)計(jì)登記成一個Excel表格呢？有模板嗎？

出納崗位實(shí)操 2025-09-28 01:07:56

問題來源：

業(yè)務(wù)2：2月2日現(xiàn)金報(bào)銷張三差旅費(fèi)支出2509.5元，提交經(jīng)費(fèi)支出報(bào)銷單。

業(yè)務(wù)2后附原始單據(jù)審核內(nèi)容：

（1）差旅支出是否形成閉環(huán)；

（2）補(bǔ)貼是否符合公司規(guī)定，一般為一天×元；

（3）如何確定天數(shù)：根據(jù)住宿/車票來回時間/會議通知時間等。

可計(jì)算抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額：

火車票：本單位，員工信息，9%；

飛機(jī)票：本單位，員工信息，票價+燃油附加，9%；

大巴車票、水路船票：本單位，員工信息，3%。

業(yè)務(wù)2賬務(wù)處理：

摘要：張三報(bào)銷出差上海車票及補(bǔ)助。

計(jì)算抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額=321.5÷（1+9%）×9%

借：管理費(fèi)用－差旅費(fèi)－火車票 294.95

　　應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）　　 26.55

　　管理費(fèi)用－差旅費(fèi)－住宿費(fèi) 　　　　　 1969.81

　　應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）　 118.19

　　管理費(fèi)用－差旅費(fèi)－出差補(bǔ)助　　　　 100.00

　貸：庫存現(xiàn)金　　　　　　　　　　 2509.50

業(yè)務(wù)2現(xiàn)金日記賬登記：

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程老師

2025-09-28 22:16:19 288人瀏覽

您需要的不是一個固定的模板，而是一個包含日期、憑證、摘要、方式、對方、類別、金額等核心要素的框架。利用好Excel的數(shù)據(jù)驗(yàn)證和函數(shù)功能，可以極大地提高您的效率和準(zhǔn)確性。

下面是一個簡單的表格結(jié)構(gòu)，也可以直接復(fù)制到Excel中使用。

序號	日期	憑證字號	摘要	結(jié)算方式	對方單位/人員	費(fèi)用類別	金額（元）
1	2023-10-26	銀付-125	支付9月辦公室電費(fèi)	銀行轉(zhuǎn)賬	市供電局	水電物業(yè)費(fèi)	1,580.50
2	2023-10-26	現(xiàn)付-088	購買部門飲用水	現(xiàn)金	便民超市	辦公費(fèi)	60.00
3	2023-10-27	銀付-126	報(bào)銷王五客戶招待餐費(fèi)	銀行轉(zhuǎn)賬	員工-王五	業(yè)務(wù)招待費(fèi)	850.00
4	2023-10-27	銀付-127	購買打印機(jī)墨盒	銀行轉(zhuǎn)賬	XX辦公用品公司	辦公費(fèi)	300.00
5	2023-10-28	現(xiàn)付-089	快遞費(fèi)	現(xiàn)金	順豐速運(yùn)	辦公費(fèi)	23.00

			小計(jì)：			辦公費(fèi)	383.00
						業(yè)務(wù)招待費(fèi)	850.00
						水電物業(yè)費(fèi)	1,580.50
						總計(jì)	2,813.50