問(wèn)題來(lái)源：
（1）根據(jù)資料一，計(jì)算表1中用英文字母表示的數(shù)值（不需要列示計(jì)算過(guò)程）。
第二季度期初現(xiàn)金余額=第一季度期末現(xiàn)金余額，A=-15000+12000+5200-104-1080=1016（萬(wàn)元）
B=5200×8%/4=104（萬(wàn)元）
C-2900-104-1080=1006
解得：C=1006+1080+104+2900=5090（萬(wàn)元）
D=（5200-2900）×8%/4=46（萬(wàn)元）
-900+E-1380-E×8%/4≥1000
解得：E≥3346.94（萬(wàn)元）
因?yàn)殂y行要求借款的金額是100萬(wàn)元的整數(shù)倍，所以E=3400萬(wàn)元。
F=3400×8%/4=68（萬(wàn)元）
B=5200×8%/4=104（萬(wàn)元）
C-2900-104-1080=1006
解得：C=1006+1080+104+2900=5090（萬(wàn)元）
D=（5200-2900）×8%/4=46（萬(wàn)元）
-900+E-1380-E×8%/4≥1000
解得：E≥3346.94（萬(wàn)元）
因?yàn)殂y行要求借款的金額是100萬(wàn)元的整數(shù)倍，所以E=3400萬(wàn)元。
F=3400×8%/4=68（萬(wàn)元）
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AI智能答疑老師
2025-07-12 15:40:45 452人瀏覽
您的問(wèn)題是關(guān)于第二季度現(xiàn)金余缺C的計(jì)算，為什么沒(méi)有直接用到第二季度期初現(xiàn)金余額1016萬(wàn)元。這里的關(guān)鍵是C代表“現(xiàn)金余缺”，它本身就是基于期初現(xiàn)金余額1016萬(wàn)元、加上當(dāng)季現(xiàn)金收入、減去現(xiàn)金支出得出的結(jié)果（即C已經(jīng)包含了1016萬(wàn)元的影響）。在后續(xù)調(diào)整中，C減去償還短期借款本金2900萬(wàn)元、利息104萬(wàn)元以及長(zhǎng)期借款利息1080萬(wàn)元后，剛好等于期末現(xiàn)金余額1006萬(wàn)元（即C - 2900 - 104 - 1080 = 1006）。因此，解析通過(guò)這個(gè)等式反推C值時(shí)，期初余額已內(nèi)嵌在C中，無(wú)需額外單獨(dú)計(jì)算。如果還有疑問(wèn)，我們可以結(jié)合資金預(yù)算流程再具體聊聊。
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