etf基金和lof基金的區(qū)別
精選回答
etf基金和lof基金的區(qū)別：
交易型開放式指數基金，別稱交易所交易基金，簡稱ETF，是在交易所上市交易的、基金份額可變的開放式基金。
LOF基金英文全稱是"Listed Open-ended Fund"，漢語稱為“上市型開放式基金”。也就是上市型開放式基金發(fā)行結束后，投資者既可以在指定網點申購與贖回基金份額，也可以在交易所買賣該基金。不過投資者如果是在指定網點申購的基金份額，想要上網拋出，須辦理一定的轉托管手續(xù)；同樣，如果是在交易所網上買進的基金份額，想要在指定網點贖回，也要辦理一定的轉托管手續(xù)。
LOF與ETF不同的是，LOF的申購、贖回都是基金份額與現金的交易，可在代銷網點進行；而ETF的申購、贖回則是基金份額與 一攬子股票的交易，且通過交易所進行。
什么叫基金凈值：
基金凈值，是又稱基金單位凈值，是每份基金單位的凈資產價值，等于基金的總資產減去總負債后的余額再除以基金全部發(fā)行的單位份額總數。開放式基金的申購和贖回都以這個價格進行。
計算公式為：基金份額資產凈值=（總資產-總負債）/基金份額總數。
其中，總資產是指基金擁有的所有資產，包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等；
總負債是指基金運作及融資時所形成的負債，包括應付給他人的各項費用、應付資金利息等；
基金份額總數是指當時發(fā)行在外的基金份額的總量。
開放式基金的份額總數每天都在變化，因此須以當日交易結束后的統計數為準。在每個營業(yè)日收市后，將當日基金資產凈值除以當日交易截止時的基金份額總數，就得出當日的份額資產凈值。
基金凈值估算公式：
基金凈值=總凈資產/基金份額
基金凈值是指基金總凈資產除以基金總份額。
基金的估值主要是在基金存續(xù)期間從整個基金的層面對基金資產和負債進行公允價值確定的過程。
基金的估值側重于在投資之后對投資項目價值進行持續(xù)評估。
股權投資基金的估值，是指通過對基金所持有的全部資產及應承擔的全部負債按一定的原則和方法進行評估與計算，最終確定基金資產凈值(NAV)的過程。
基金資產凈值=項目價值總和+其他資產價值-基金費用等負債
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