證券法相關(guān)概念_2025年注會(huì)《經(jīng)濟(jì)法》入門(mén)知識(shí)科普

來(lái)源：東奧會(huì)計(jì)在線責(zé)編：李雪婷2024-12-20 13:46:45

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證券法相關(guān)概念_2025年注會(huì)《經(jīng)濟(jì)法》入門(mén)知識(shí)科普

[ 證券法相關(guān)概念 ]

一、證券法的適用范圍

1.在中華人民共和國(guó)境內(nèi)，股票、公司債券、存托憑證和國(guó)務(wù)院依法認(rèn)定的其他證券（如可轉(zhuǎn)換公司債券）的發(fā)行和交易，適用《證券法》。

2.在中華人民共和國(guó)境內(nèi)，政府債券、證券投資基金份額的上市交易，適用《證券法》。

3.在中華人民共和國(guó)境內(nèi)，資產(chǎn)支持證券、資產(chǎn)管理產(chǎn)品（準(zhǔn)證券）發(fā)行、交易的管理辦法，由國(guó)務(wù)院依照《證券法》的原則規(guī)定。

二、我國(guó)證券市場(chǎng)的劃分

層次		具體交易場(chǎng)所	主要服務(wù)對(duì)象	市場(chǎng)性質(zhì)
主板市場(chǎng)		上海證券交易所、深圳證券交易所	成熟型企業(yè)	交易所市場(chǎng)
二板市場(chǎng)	創(chuàng)業(yè)板	深圳證券交易所	成長(zhǎng)型企業(yè)
	科創(chuàng)板	上海證券交易所
	原新三板精選層	北京證券交易所
新三板創(chuàng)新層、基礎(chǔ)層		全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（簡(jiǎn)稱“全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)”）	中小微企業(yè)	集中交易的公開(kāi)型場(chǎng)外市場(chǎng)
區(qū)域性股權(quán)市場(chǎng)		各地的產(chǎn)權(quán)交易所	服務(wù)于所在省級(jí)行政區(qū)域中小微企業(yè)的私募股權(quán)市場(chǎng)	非集中交易的場(chǎng)外市場(chǎng)

三、投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)

（1）代理權(quán)公開(kāi)征集

除了上市公司董事會(huì)、獨(dú)立董事、單獨(dú)持有1%以上有表決權(quán)股份的股東之外，依照法律、行政法規(guī)或者國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定設(shè)立的投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)，也可以作為征集人，自行或者委托證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)，公開(kāi)請(qǐng)求上市公司股東委托其代為出席股東會(huì)，并代為行使提案權(quán)、表決權(quán)等股東權(quán)利。

（2）證券糾紛調(diào)解

投資者與發(fā)行人、證券公司等發(fā)生糾紛的，雙方可以向投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)調(diào)解。普通投資者與證券公司發(fā)生證券業(yè)務(wù)糾紛，普通投資者提出調(diào)解請(qǐng)求的，證券公司不得拒絕。

（3）先行賠付制度

發(fā)行人因欺詐發(fā)行、虛假陳述或者其他重大違法行為給投資者造成損失的，發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人、相關(guān)的證券公司可以委托投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)，就賠償事宜與受到損失的投資者達(dá)成協(xié)議，予以先行賠付。先行賠付后，可以依法向發(fā)行人以及其他連帶責(zé)任人追償。

（4）證券支持訴訟

投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)對(duì)損害投資者利益的行為，可以依法支持投資者向人民法院提起訴訟。

（5）股東派生（代表）訴訟

發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定給公司造成損失，發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人等侵犯公司合法權(quán)益給公司造成損失，投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)持有該公司股份的，可以為公司的利益以自己的名義向人民法院提起訴訟，持股比例和持股期限不受“180日＋1%”的限制。

（6）代表人訴訟

①投資者提起虛假陳述等證券民事賠償訴訟時(shí)，訴訟標(biāo)的是同一種類，且當(dāng)事人一方人數(shù)眾多的，可以依法推選代表人進(jìn)行訴訟。（普通代表人訴訟）

②投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)受50名以上投資者委托，可以作為代表人參加訴訟，并為經(jīng)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)確認(rèn)的權(quán)利人依照上述規(guī)定向人民法院登記，但投資者明確表示不愿意參加該訴訟的除外。（特別代表人訴訟）

四、優(yōu)先股

1.優(yōu)先股股東優(yōu)先于普通股股東分配公司利潤(rùn)和剩余財(cái)產(chǎn)，但參與公司決策管理等權(quán)利受到限制。

2. 上市公司可以發(fā)行優(yōu)先股（既可向不特定對(duì)象公開(kāi)發(fā)行，也可向特定對(duì)象發(fā)行），非上市公眾公司可以向特定對(duì)象發(fā)行優(yōu)先股。

3. 優(yōu)先股發(fā)行后可以申請(qǐng)上市交易或轉(zhuǎn)讓，不設(shè)限售期。

知識(shí)點(diǎn)來(lái)源：東奧會(huì)計(jì)在線教研團(tuán)隊(duì)

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（本文為東奧會(huì)計(jì)在線原創(chuàng)文章，僅供考生學(xué)習(xí)使用，禁止任何形式的轉(zhuǎn)載）

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