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類 別：銀行法規(guī)文 號：財庫[2009]92號頒發(fā)日期：2008-08-13
地 區(qū)：全國行 業(yè)：金融業(yè)時效性：有效
各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政廳（局），人民銀行上?？偛?，各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行，各儲蓄國債（電子式）試點(diǎn)商業(yè)銀行，中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司：為籌集財政資金，支持國民經(jīng)濟(jì)和社會事業(yè)發(fā)展，財政部決定發(fā)行2009年第三期儲蓄國債（電子式）（國債簡稱：09儲蓄03，國債代碼：091703，以下簡稱第三期）和2009年第四期儲蓄國債（電子式）（國債簡稱：09儲蓄04，國債代碼：091704，以下簡稱第四期），現(xiàn)就第三期和第四期（以下簡稱兩期國債）發(fā)行工作有關(guān)事宜通知如下：一、發(fā)行（一）兩期國債均為固定利率固定期限品種，期限分別為3年和5年，年利率分別為3.73%和4.00%，發(fā)行總額分別為400億元和100億元；兩期國債發(fā)行期均為2009年7月15日至7月31日（節(jié)假日正常發(fā)行），2009年7月15日起息，按年付息，每年7月15日支付利息。第三期于2012年7月15日償還本金并支付最后一次利息，第四期于2014年7月15日償還本金并支付最后一次利息。兩期國債均按實(shí)際天數(shù)計息，不計復(fù)利。
（二）兩期國債發(fā)行對象為個人投資者，每一賬戶當(dāng)期最高購買限額為300萬元；兩期國債以100元為起點(diǎn)按100元的整數(shù)倍發(fā)售、兌付和辦理其他各項(xiàng)業(yè)務(wù)；兩期國債不可以流通轉(zhuǎn)讓，可以提前兌取、質(zhì)押貸款和非交易過戶。
（三）兩期國債由經(jīng)財政部會同中國人民銀行確認(rèn)試點(diǎn)資格的19家商業(yè)銀行（參見《財政部 中國人民銀行關(guān)于確認(rèn)儲蓄國債（電子式）試點(diǎn)商業(yè)銀行資格的通知》（財庫[2009]74號），以下簡稱各行）承購包銷，各行包銷額度為兩期國債發(fā)行總額分別乘各行包銷比例（見附件1）。發(fā)行期結(jié)束后，銷售剩余額度由各行持有。
（四）公告日至發(fā)行截止日，如遇中國人民銀行調(diào)整同期限金融機(jī)構(gòu)存款利率，當(dāng)期國債從調(diào)息之日起停止發(fā)行，銷售剩余額度由財政部收回注銷。
（五）兩期國債的手續(xù)費(fèi)為發(fā)行面值的7.01‰，分配比例為：各行6.8‰，中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱中央國債公司）0.15‰，財政部0.03‰，中國人民銀行0.03‰。財政部于各行繳清發(fā)行款后5個工作日內(nèi)將手續(xù)費(fèi)撥付各行和中央國債公司的指定賬戶。財政部和中國人民銀行手續(xù)費(fèi)納入各自2009年部門預(yù)算管理，?？顚Ｓ谩?/p>
二、提前兌取（一）投資者如需提前變現(xiàn)，可到原購買銀行辦理提前兌取手續(xù)。辦理提前兌取時，各行按兌取本金額的1‰收取手續(xù)費(fèi)。
（二）從2009年7月15日開始計算，持有兩期國債不滿6個月提前兌取不計付利息，滿6個月不滿24個月按票面利率計息并扣除180天利息，滿24個月不滿36個月按票面利率計息并扣除90天利息。持有第四期滿36個月不滿60個月按票面利率計息并扣除60天利息。
（三）各行可在發(fā)行期內(nèi)繼續(xù)對外銷售各行購回的投資者提前兌取的兩期國債，發(fā)行期過后，不得對外銷售。
（四）付息日和到期日前2個法定工作日起停止辦理提前兌取、非交易過戶等一切與債權(quán)轉(zhuǎn)移相關(guān)的業(yè)務(wù)，付息日起恢復(fù)辦理。
三、債權(quán)托管（一）兩期國債實(shí)行電話復(fù)核查詢下的二級托管體制。賬戶開立及撤銷、債權(quán)托管等，按照《財政部 中國人民銀行關(guān)于印發(fā)<儲蓄國債（電子式）管理辦法（試行）>的通知》（財庫[2009]73號）和儲蓄國債（電子式）相關(guān)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則的規(guī)定辦理，各行應(yīng)通過柜臺和客戶服務(wù)電話為投資者提供國債發(fā)行條件和業(yè)務(wù)操作流程咨詢以及個人債權(quán)持有和變更情況查詢。中央國債公司應(yīng)通過債權(quán)復(fù)核查詢電話（400-666-5000）為投資者提供截止到上一日國債余額查詢服務(wù)。
（二）兩期國債個人債權(quán)托管賬戶實(shí)行實(shí)名制，具體辦法比照《個人存款實(shí)名制規(guī)定》（中華人民共和國國務(wù)院令第285號）和《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（中國人民銀行令[2003]第5號）執(zhí)行。
（三）中央國債公司和各行應(yīng)嚴(yán)格按照要求完成相關(guān)債權(quán)數(shù)據(jù)的交換和核對工作，保證各自債權(quán)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和安全性。
四、資金清算（一）各行應(yīng)于8月4日一次性將兩期國債的發(fā)行款上繳中央總金庫（繳款日期以財政部指定賬戶收到款項(xiàng)的日期為準(zhǔn)），匯款用途欄內(nèi)應(yīng)注明本機(jī)構(gòu)的繳款代碼（機(jī)構(gòu)繳款代碼見附件）。
戶 名：國家金庫總庫開戶行：國家金庫總庫支付系統(tǒng)行號（同接受行行號）：011100099992第三期繳款賬號：277—0935第四期繳款賬號：277—0936國債發(fā)行款通過支付系統(tǒng)匯劃時，應(yīng)使用CMT100格式報文（匯兌支付報文）。報文中“匯款人名稱”欄應(yīng)填寫國債繳款人名稱及繳款代碼：“業(yè)務(wù)種類”為“50”；附言為必錄項(xiàng)，填寫時需注明債券名稱。例：2009年第三期儲蓄國債（電子式）。
（二）財政部于付息日和到期日前不少于一個工作日將國債利息或本金支付給各行，各行于付息日和到期日營業(yè)開始前將資金劃入投資者資金賬戶，以便投資者當(dāng)日支取。
五、統(tǒng)計報表制度發(fā)行期間，各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政廳（局）應(yīng)于規(guī)定的報表報送日下午3：00前，利用財政部內(nèi)網(wǎng)系統(tǒng)或通過傳真方式，向財政部分別報送轄區(qū)內(nèi)各行分支行的兩期國債累計發(fā)行數(shù)額。規(guī)定的報送日為：7月16日，7月22日，7月29日，8月3日，規(guī)定的報送日累計發(fā)行數(shù)據(jù)截止日分別為：7月15日，7月21日，7月28日，7月31日。
聯(lián)系人：李新宇郵箱地址：“CN=李新宇/OU=國庫支付中心/O=MOF@MOF”
電 話：（010）68552232傳 真：（010）68552232發(fā)行期間，中國人民銀行上?？偛?，各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行和大連、青島、寧波、廈門、深圳市中心支行，應(yīng)于規(guī)定報送日下午3：00前，利用中國人民銀行NOTES電子郵件系統(tǒng)或傳真方式，向中國人民銀行國庫局分別報送轄區(qū)內(nèi)各行兩期國債累計發(fā)行數(shù)額（截止到對應(yīng)數(shù)據(jù)截止日）。報送的有關(guān)規(guī)定同財政系統(tǒng)。
聯(lián)系人：高士成郵箱地址：“$國庫局國債管理”
電 話：（010）66194426傳 真：（010）66016442中央國債公司應(yīng)按照要求為財政部和中國人民銀行監(jiān)控終端系統(tǒng)提供相關(guān)債權(quán)變動總量信息。
六、其他相關(guān)事宜（一）首次發(fā)行儲蓄國債（電子式）的華夏銀行、上海銀行、杭州銀行、徽商銀行、烏魯木齊商業(yè)銀行、天津銀行、南京銀行、長沙銀行8家銀行應(yīng)從7月11日開始，為投資者辦理個人債權(quán)托管賬戶的開戶業(yè)務(wù)。
（二）從兩期國債公告日開始，2006年10月—2009年4月發(fā)行的各期儲蓄國債（電子式）發(fā)行文件中規(guī)定的付息日和到期日前停止辦理與債權(quán)轉(zhuǎn)移相關(guān)業(yè)務(wù)的提前天數(shù)統(tǒng)一從15個工作日調(diào)整為7個工作日。中央國債公司和各行應(yīng)據(jù)此調(diào)整各自系統(tǒng)參數(shù)。
（三）中央國債公司和各行應(yīng)按照兩期發(fā)行文件在各自系統(tǒng)完成債券參數(shù)注冊，維護(hù)好系統(tǒng)工作參數(shù)。
（四）各行應(yīng)在報財政部和中國人民銀行備案的全部地區(qū)和網(wǎng)點(diǎn)開辦兩期國債的發(fā)售業(yè)務(wù)。
（五）各行及其分支機(jī)構(gòu)要做好兩期國債的宣傳和咨詢工作。發(fā)行前應(yīng)通過本地區(qū)有影響的媒體進(jìn)行促銷宣傳，開通并公布咨詢熱線，印制個性化宣傳材料，對兩期國債發(fā)行的相關(guān)政策，以及賬戶開立、債權(quán)托管、資金劃撥、購買程序等具體事宜提供咨詢服務(wù)。各銷售網(wǎng)點(diǎn)在發(fā)行前和發(fā)行中均須以明顯標(biāo)志明示本網(wǎng)點(diǎn)銷售兩期國債，并配備專職人員對投資者提供現(xiàn)場咨詢服務(wù)，銷售結(jié)束時也須及時公示。
（六）各行辦理兩期國債發(fā)行銷售以及其他相關(guān)業(yè)務(wù)的營業(yè)時間以各行的實(shí)際營業(yè)時間為準(zhǔn)。
（七）兩期國債在辦理非交易過戶、債權(quán)賬戶憑證掛失補(bǔ)辦和開立財產(chǎn)證明時，各行可以參照相關(guān)規(guī)定收取一定費(fèi)用。
（八）各行應(yīng)按照《中國人民銀行 財政部關(guān)于印發(fā)〈儲蓄國債（電子式）質(zhì)押管理暫行辦法〉的通知》（銀發(fā)[2006]291號）辦理儲蓄國債（電子式）質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)。
（九）兩期國債發(fā)行費(fèi)和辦理其他業(yè)務(wù)時收取的手續(xù)費(fèi)，主要用于兩期國債發(fā)行中的宣傳、人員培訓(xùn)、系統(tǒng)改造升級及優(yōu)秀人員的獎勵。
各地財政廳局及中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格按照通知要求，做好轄區(qū)內(nèi)兩期國債銷售的監(jiān)管工作，積極宣傳，認(rèn)真檢查，保證兩期國債順利發(fā)行。
本通知未盡事宜，參照《儲蓄國債（電子式）管理辦法（試行）》（財庫[2009]73號）和儲蓄國債（電子式）相關(guān)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則的規(guī)定執(zhí)行。
附件：2009年第三期、第四期儲蓄國債（電子式）各行包銷額度比例表
二○○九年七月七日
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