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類 別：銀行法規(guī)文 號：銀監(jiān)發(fā)[2006] 89號頒發(fā)日期：2006-01-16
地 區(qū)：全國行 業(yè)：金融業(yè)時效性：有效
各銀監(jiān)局，各國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行：
近年來，商業(yè)銀行市場風險管理水平雖然有所提高，但仍然存在許多薄弱環(huán)節(jié)，亟待改善和提高。為有效落實《商業(yè)銀行市場風險管理指引》的要求，促使商業(yè)銀行進一步加強市場風險管理工作，現(xiàn)將有關要求通知如下：
一、各行董事會應提高對市場風險管理重要性的認識。董事會或由董事會授權其下設的專門委員會應負責制定全行市場風險管理的戰(zhàn)略與相關政策，督促高級管理層具體實施，應至少每半年聽取一次全行市場風險管理情況報告。
二、各行在總行高級管理層中應配備一名高管人員負責全行的市場風險管理工作，該高管人員原則上應具備五年以上與市場風險管理相關的工作經驗。
三、各行應結合本行的風險管理架構和特點，指定專門部門統(tǒng)一負責掌控全行總體市場風險狀況，并負責向專門委員會和高管層匯報，應將境內外分支機構的市場風險管理納入統(tǒng)一的市場風險管理中，并建立統(tǒng)一的市場風險管理信息系統(tǒng)。
四、各行應使從事市場風險管理的部門及人員與承擔風險的業(yè)務經營部門及人員完全獨立，從事市場風險管理的部門與承擔風險的業(yè)務經營部門應向不同的高管人員報告工作。
五、各行應加強對市場風險管理部門的人力資源配置。從事市場風險管理的部門負責人應具備三年以上與市場風險管理相關的工作經驗，該部門下設的與市場風險管理工作相關的團隊（或處室）主要負責人應具備二年以上與市場風險管理相關的工作經驗。
六、各行應建立及時有效的市場風險分析報告機制、重大市場風險應急機制、新產品和新業(yè)務中的市場風險管理機制，清晰有效地劃分銀行賬戶和交易賬戶，并建立相應的市場風險識別、計量、監(jiān)測和控制方法。
七、各行應以現(xiàn)有人民幣國債和相關產品交易價格為基礎，采用國際通用的方法研究并建立基于市場的人民幣國債收益率曲線，作為人民幣產品定價和風險管理的基礎。
八、各行應加強對復雜衍生產品的風險管理工作，將復雜衍生產品納入到市場風險管理系統(tǒng)之中，應在人民幣國債收益率曲線的基礎上，研發(fā)具體有效的產品定價模型，并在此基礎上計算相關的風險參數，為對沖各類風險提供參考。
九、各行應使用專業(yè)的市場風險管理系統(tǒng)，將基礎數據全部納入統(tǒng)一的市場風險管理系統(tǒng)中，應在人民幣國債收益率曲線的基礎上盡早開始積累交易賬戶的日損益數據，為實施市場風險內部模型做好準備，逐步創(chuàng)造條件研究并實施市場風險模型，計算全行統(tǒng)一的市場風險的風險價值。
十、各行應建立對市場風險管理體系的評價和審查機制，提高內部審計人員審計市場風險管理的能力，建立市場風險管理定期審計機制；應至少每年對全行市場風險管理情況進行一次內部審計，并將審計結果向董事會報告。
十一、各行應于2007年4月30日前，將對本通知的落實情況一式三份報送中國銀監(jiān)會。
十二、未設立董事會的商業(yè)銀行，應當由其經營決策機構履行本通知規(guī)定的董事會的有關市場風險管理職責。其他銀行業(yè)金融機構市場風險管理工作參照本通知各項規(guī)定執(zhí)行。
請各銀監(jiān)局將本通知轉發(fā)至轄內銀行業(yè)金融機構。
二○○六年十二月十六日
津公網安備12010202000755號